中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京10月18日訊近日，深交所網(wǎng)站公布的《關(guān)于對(duì)海南海峽航運(yùn)股份有限公司的重組問(wèn)詢函》（非許可類重組問(wèn)詢函〔2021〕第18號(hào)）顯示，9月29日，海南海峽航運(yùn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“海峽股份”，002320.SZ）直通披露了《海南海峽航運(yùn)股份有限公司出資組建合資公司重大資產(chǎn)重組報(bào)告書（草案）》。
報(bào)告書顯示，本次交易以2021年5月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日，廣東徐聞海峽航運(yùn)有限公司以29艘船舶及其附屬資產(chǎn)，上市公司控股子公司海南海峽輪渡運(yùn)輸有限公司以18艘船舶及其附屬設(shè)備及現(xiàn)金人民幣4159.84萬(wàn)元，共同出資在?？谑行略O(shè)合資公司瓊州海峽（海南）輪渡運(yùn)輸有限公司（最終以市場(chǎng)監(jiān)督管理部門核準(zhǔn)的名稱為準(zhǔn)）。公司將通過(guò)上市公司控股子公司海南海峽輪渡運(yùn)輸有限公司取得合資公司40%股權(quán)，徐聞海峽將取得合資公司60%股權(quán)。本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，不構(gòu)成重組上市，不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)為中信證券股份有限公司。
截至報(bào)告書出具日，本次交易的作價(jià)情況如下：
深交所注意到，在評(píng)估基準(zhǔn)日2021年5月31日，徐聞海峽29艘客滾船舶及附屬設(shè)備資產(chǎn)評(píng)估前賬面價(jià)值為15.49億元，經(jīng)評(píng)估后，評(píng)估價(jià)值為20.28億元，評(píng)估值比賬面增值4.78億元，增值率30.88%；海峽輪渡18艘船舶及其設(shè)備資產(chǎn)評(píng)估前賬面價(jià)值為11.44億元，經(jīng)評(píng)估后，評(píng)估價(jià)值為13.10億元，評(píng)估值比賬面增值1.66億元，增值率14.53%。
深交所要求公司結(jié)合具體計(jì)算過(guò)程說(shuō)明同為船舶資產(chǎn)，交易雙方評(píng)估增值率存在差異原因；根據(jù)報(bào)告書中標(biāo)的資產(chǎn)最近三年評(píng)估情況，徐聞海峽29艘船舶中，含海裝2號(hào)、金紫荊、銀紫荊、雙泰11、雙泰11在內(nèi)的部分船只，以及海峽輪渡18艘船舶中，含?？诹?hào)、信海16號(hào)在內(nèi)的部分船只，較賬面凈值的增值率較高。請(qǐng)公司結(jié)合成本法的計(jì)算過(guò)程、主要參數(shù)以及相關(guān)船舶的使用年限、剩余壽命等相關(guān)因素說(shuō)明本次評(píng)估值較賬面凈值增值率較高的原因。
除上述內(nèi)容外，深交所還對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)營(yíng)業(yè)收入的具體計(jì)算過(guò)程、交易雙方進(jìn)行表決權(quán)委托安排的原因及背景等情況進(jìn)行問(wèn)詢，要求公司做出書面說(shuō)明，并在10月25日前將有關(guān)說(shuō)明材料對(duì)外披露并報(bào)送。
